Cuando hablamos de “delitos”, entendemos que el canal no solo sirve para alertar sobre hechos claramente delictivos, sino también sobre actuaciones que podrían derivar en responsabilidades penales, administrativas o disciplinarias.
Delitos que se pueden denunciar en el Canal de Denuncias
De forma general, pueden denunciarse aquellos hechos que puedan constituir delitos penales, infracciones administrativas graves o muy graves, fraude, corrupción y otros incumplimientos relevantes del marco normativo.
Delitos de corrupción y soborno
Conductas como recepción de comisiones ilegales, favorecimiento indebido en contrataciones o entrega de regalos, o ventajas para obtener trato de favor.
Estos casos afectan a la transparencia de la organización y pueden implicar responsabilidades muy serias. Cuando una persona detecta que un proveedor obtiene contratos a cambio de pagos ocultos, o que un empleado acepta beneficios económicos para influir en una decisión, estamos ante hechos que deben ser comunicados de inmediato.
Delitos de fraude y estafa
Alteración de facturas, doble contabilidad o engaño a clientes o proveedores.
El fraude puede producirse tanto hacia el exterior como dentro de la organización. Esto quiere decir que, por ejemplo, un trabajador que desvíe fondos para cobrar cantidades no debidas estaría incurriendo en una conducta denunciable. Del mismo modo, también puede ser denunciable la actuación de directivos o mandos intermedios que oculten pérdidas o manipulen balances para aparentar una situación financiera irreal.
Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social
Las irregularidades fiscales y laborales también son uno de los contenidos más habituales del Canal de Denuncias.
Cuando se detectan estas prácticas, el canal permite que la organización actúe antes de que el problema escale hacia inspecciones, sanciones o incluso procesos penales.
Tipos de delitos más frecuentes en un Canal de Denuncias
Acoso laboral, acoso sexual y discriminación grave
Aunque en ocasiones estas conductas se tramitan por protocolos específicos, pueden denunciarse en el Canal de Denuncias cuando presentan gravedad suficiente o relevancia jurídica clara.
Estos hechos deben abordarse con especial sensibilidad, confidencialidad y diligencia. No solo porque afectan a derechos fundamentales, sino porque el daño humano y organizativo que provocan puede ser profundo. Un entorno donde se tolera el acoso es un entorno donde el riesgo legal y reputacional crece de forma exponencial.
Delitos contra la intimidad, los datos y la seguridad de la información
En un contexto cada vez más digitalizado, también son frecuentes las denuncias relacionadas con el uso indebido de información.
La información es uno de los activos más valiosos de cualquier organización. Por eso, cualquier conducta que comprometa la confidencialidad de los datos puede tener una gravedad considerable. Y no solo desde el punto de vista interno: también puede afectar a clientes, trabajadores, socios y terceros.
Otras conductas delictivas que también pueden denunciarse
Cuando una organización detecta movimientos económicos sin justificación clara o transacciones incompatibles con la actividad declarada, puede estar ante señales de blanqueo de capitales.
Denunciar a tiempo una operación sospechosa puede evitar consecuencias muy graves. Además, permite activar medidas de control y proteger a la entidad frente a responsabilidades por falta de vigilancia.
Muchas organizaciones subestiman estos riesgos porque los asocian solo al ámbito externo. Sin embargo, en la práctica pueden originarse dentro de la propia entidad, por ejemplo, cuando un empleado utiliza materiales protegidos sin autorización o extrae documentación estratégica para beneficio de un competidor.
Estas conductas afectan al conjunto de la sociedad, por eso su comunicación temprana resulta especialmente importante. Desde una perspectiva de cumplimiento, debemos entender que la sostenibilidad y la seguridad ya no son cuestiones accesorias, sino elementos centrales de la responsabilidad empresarial.
